特邀嘉賓

　　伍(wu)國義 廣元市紀委(wei)監委(wei)第十審(shen)查調查室主任

　　毛靜 廣(guang)元市紀(ji)委監委案件審(shen)理(li)室主任(ren)

　　劉強 廣元市蒼(cang)溪縣(xian)人民檢(jian)察院(yuan)檢(jian)察委員會專職委員

　　蹇京校 廣(guang)元市蒼溪(xi)縣(xian)人(ren)民(min)法(fa)院刑事審(shen)判庭庭長

　　編者按

　　本案中，田剛(gang)富(fu)長期借用管理(li)(li)和(he)服務對象車輛(liang)，應如(ru)何定性？辯護人提出，田剛(gang)富(fu)不具有(you)掩飾、隱瞞受賄贓款來源的(de)故意(yi)(yi)和(he)行為(wei)，不構成(cheng)自洗(xi)錢(qian)，如(ru)何看待(dai)該辯護意(yi)(yi)見？田剛(gang)富(fu)違規為(wei)廖某辦理(li)(li)養老機構設立許可和(he)撥付補(bu)助資金，致使國家利益遭(zao)受重大損失(shi)，并多次收受廖某所送好處費(fei)，是否應數罪并罰(fa)？我們特邀相關單位工作人員予以解析。

　　基本案情：

　　田剛富，男，1991年2月加入中(zhong)國共產(chan)黨，曾任四川(chuan)省廣(guang)(guang)元(yuan)市(shi)(shi)重工業協會黨組書(shu)記(ji)(ji)、會長，廣(guang)(guang)元(yuan)市(shi)(shi)安全生產(chan)監督管理局(ju)黨組書(shu)記(ji)(ji)、局(ju)長，廣(guang)(guang)元(yuan)市(shi)(shi)民政(zheng)局(ju)黨組書(shu)記(ji)(ji)、局(ju)長，廣(guang)(guang)元(yuan)市(shi)(shi)交(jiao)通運輸局(ju)黨組書(shu)記(ji)(ji)、局(ju)長等(deng)職。

　　違反(fan)中(zhong)央八項(xiang)規定精神。2016年至(zhi)2022年，田(tian)剛富長期借用(yong)管理和服(fu)務對(dui)象市交通運輸局下(xia)屬企業(ye)廣(guang)元某交通投資有(you)限公司購買的車輛(liang)一輛(liang)（作為該(gai)局工作車使用(yong)），2022年，田(tian)剛富離開該(gai)局局長崗位后，新任(ren)局領導將(jiang)車輛(liang)歸還。

　　受(shou)賄(hui)罪。2004年至2023年，田(tian)剛富利用職務上的便利，在(zai)工程項(xiang)目承攬、資金(jin)撥付、資產(chan)租賃、項(xiang)目協調等方面為(wei)他人謀(mou)取利益，非法(fa)收(shou)受(shou)財物共計464萬余元(yuan)。

　　其中，2006年(nian)(nian)至2019年(nian)(nian)，田(tian)剛(gang)富(fu)利用職務上(shang)的便利，幫助(zhu)商人趙(zhao)(zhao)某(mou)承攬多(duo)個工程項目，收受趙(zhao)(zhao)某(mou)賄款共計89萬(wan)(wan)余元。2022年(nian)(nian)，趙(zhao)(zhao)某(mou)因在承攬工程項目上(shang)未(wei)獲取預期利益與田(tian)剛(gang)富(fu)產生矛盾，以向紀檢(jian)監察機關舉報為由要求田(tian)剛(gang)富(fu)退還(huan)財物。田(tian)剛(gang)富(fu)擔心被組織查(cha)處，于(yu)2022年(nian)(nian)5月(yue)至2023年(nian)(nian)1月(yue)累(lei)計退還(huan)趙(zhao)(zhao)某(mou)55萬(wan)(wan)元。

　　2013年至2016年，田剛富(fu)在任(ren)廣(guang)元(yuan)市(shi)民(min)政(zheng)局(ju)(ju)黨組書(shu)記、局(ju)(ju)長期(qi)間，利(li)用(yong)職(zhi)務便利(li)，為商(shang)人廖(liao)(liao)某(mou)在承包廣(guang)元(yuan)市(shi)民(min)政(zheng)局(ju)(ju)相關(guan)項目、借用(yong)廣(guang)元(yuan)市(shi)減(jian)災中心的某(mou)場地、違規(gui)辦(ban)理老年中心養老機(ji)構設立許可、申報養老機(ji)構床(chuang)位補助資金等方(fang)面謀取利(li)益。2013年至2019年，田剛富(fu)先后(hou)7次收受廖(liao)(liao)某(mou)所(suo)送(song)財物共計55.3萬元(yuan)。

　　濫(lan)用職(zhi)權罪。2012年至2015年，田(tian)(tian)剛(gang)(gang)富接受廖(liao)(liao)某(mou)(mou)(mou)(mou)的(de)請(qing)托，同(tong)意(yi)將廣(guang)元(yuan)(yuan)(yuan)(yuan)市(shi)(shi)(shi)(shi)民(min)政局(ju)(ju)下(xia)屬單位(wei)(wei)的(de)某(mou)(mou)(mou)(mou)項目承(cheng)包給廖(liao)(liao)某(mou)(mou)(mou)(mou)經營，并將廣(guang)元(yuan)(yuan)(yuan)(yuan)市(shi)(shi)(shi)(shi)減(jian)災中心(xin)A場(chang)(chang)地借給廖(liao)(liao)某(mou)(mou)(mou)(mou)使用。2015年下(xia)半年，廖(liao)(liao)某(mou)(mou)(mou)(mou)在A場(chang)(chang)地設立(li)(li)(li)甲養(yang)(yang)老(lao)(lao)(lao)(lao)(lao)機(ji)(ji)(ji)構(gou)并向(xiang)(xiang)(xiang)市(shi)(shi)(shi)(shi)民(min)政局(ju)(ju)申(shen)(shen)請(qing)《養(yang)(yang)老(lao)(lao)(lao)(lao)(lao)機(ji)(ji)(ji)構(gou)設立(li)(li)(li)許(xu)可(ke)證》，由于該場(chang)(chang)地無法通過環保部(bu)門的(de)審(shen)批，請(qing)求田(tian)(tian)剛(gang)(gang)富給予幫(bang)助。在田(tian)(tian)剛(gang)(gang)富的(de)協調下(xia)，2016年1月(yue)，廣(guang)元(yuan)(yuan)(yuan)(yuan)市(shi)(shi)(shi)(shi)民(min)政局(ju)(ju)向(xiang)(xiang)(xiang)廖(liao)(liao)某(mou)(mou)(mou)(mou)發(fa)放了《養(yang)(yang)老(lao)(lao)(lao)(lao)(lao)機(ji)(ji)(ji)構(gou)設立(li)(li)(li)許(xu)可(ke)證》。2016年2月(yue)，廖(liao)(liao)某(mou)(mou)(mou)(mou)向(xiang)(xiang)(xiang)廣(guang)元(yuan)(yuan)(yuan)(yuan)市(shi)(shi)(shi)(shi)民(min)政局(ju)(ju)申(shen)(shen)請(qing)甲養(yang)(yang)老(lao)(lao)(lao)(lao)(lao)機(ji)(ji)(ji)構(gou)床位(wei)(wei)補貼資(zi)金80萬(wan)(wan)元(yuan)(yuan)(yuan)(yuan)，經田(tian)(tian)剛(gang)(gang)富違(wei)規審(shen)批同(tong)意(yi)，廣(guang)元(yuan)(yuan)(yuan)(yuan)市(shi)(shi)(shi)(shi)民(min)政局(ju)(ju)向(xiang)(xiang)(xiang)廖(liao)(liao)某(mou)(mou)(mou)(mou)撥付(fu)(fu)80萬(wan)(wan)元(yuan)(yuan)(yuan)(yuan)養(yang)(yang)老(lao)(lao)(lao)(lao)(lao)機(ji)(ji)(ji)構(gou)床位(wei)(wei)補貼資(zi)金。之(zhi)后(hou)，廖(liao)(liao)某(mou)(mou)(mou)(mou)又以(yi)甲養(yang)(yang)老(lao)(lao)(lao)(lao)(lao)機(ji)(ji)(ji)構(gou)的(de)名義(yi)申(shen)(shen)請(qing)撥付(fu)(fu)養(yang)(yang)老(lao)(lao)(lao)(lao)(lao)床位(wei)(wei)資(zi)金補貼84.5萬(wan)(wan)元(yuan)(yuan)(yuan)(yuan)，經田(tian)(tian)剛(gang)(gang)富協調審(shen)批，廣(guang)元(yuan)(yuan)(yuan)(yuan)市(shi)(shi)(shi)(shi)民(min)政局(ju)(ju)予以(yi)撥付(fu)(fu)。經查，廖(liao)(liao)某(mou)(mou)(mou)(mou)取得養(yang)(yang)老(lao)(lao)(lao)(lao)(lao)機(ji)(ji)(ji)構(gou)設立(li)(li)(li)許(xu)可(ke)證后(hou)，甲養(yang)(yang)老(lao)(lao)(lao)(lao)(lao)機(ji)(ji)(ji)構(gou)未(wei)按照(zhao)相關規定提供(gong)養(yang)(yang)老(lao)(lao)(lao)(lao)(lao)服(fu)務。田(tian)(tian)剛(gang)(gang)富濫(lan)用職(zhi)權，違(wei)規為廖(liao)(liao)某(mou)(mou)(mou)(mou)審(shen)批發(fa)放養(yang)(yang)老(lao)(lao)(lao)(lao)(lao)機(ji)(ji)(ji)構(gou)設立(li)(li)(li)許(xu)可(ke)證、幫(bang)助廖(liao)(liao)某(mou)(mou)(mou)(mou)弄虛作假(jia)申(shen)(shen)報審(shen)批資(zi)金，造成(cheng)國家經濟(ji)損失共(gong)計(ji)164.5萬(wan)(wan)元(yuan)(yuan)(yuan)(yuan)。

　　洗(xi)錢罪。2019年9月，田剛(gang)富安排(pai)(pai)其(qi)胞(bao)弟(di)田某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)將自己收受龐某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)的(de)70萬元存入田某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)銀行賬戶進行保管(guan)。2021年6月，田剛(gang)富安排(pai)(pai)田某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)將該70萬元轉(zhuan)給(gei)田某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)的(de)同學楊某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)，并要求楊某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)將其(qi)自有(you)資(zi)金30萬元以及該70萬元混同后通(tong)過其(qi)銀行卡轉(zhuan)給(gei)某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)商貿公司(si)用于投資(zi)。

　　查處過程：

　　【立案(an)審查(cha)調查(cha)】2023年6月9日(ri)，廣元市紀委(wei)監(jian)委(wei)對(dui)(dui)田剛富(fu)涉嫌嚴(yan)重違紀違法問題立案(an)審查(cha)調查(cha)。同日(ri)，經四川省監(jian)委(wei)批(pi)準，對(dui)(dui)其采取留置措施(shi)。同年9月7日(ri)，對(dui)(dui)田剛富(fu)延長留置時間三個月。

　　【黨紀政務(wu)處(chu)分(fen)】2023年12月7日，經廣(guang)元(yuan)(yuan)市紀委常委會(hui)會(hui)議研究并報廣(guang)元(yuan)(yuan)市委批準(zhun)，決(jue)定給予田剛富開(kai)(kai)除黨籍(ji)處(chu)分(fen)；由廣(guang)元(yuan)(yuan)市監(jian)委給予其開(kai)(kai)除公職處(chu)分(fen)。

　　【移(yi)送(song)審(shen)查起訴(su)】2023年12月(yue)7日，廣元(yuan)市監委將田剛(gang)富(fu)涉嫌受賄罪、濫用(yong)職權罪一案移(yi)送(song)廣元(yuan)市人(ren)民(min)(min)檢察(cha)院審(shen)查起訴(su)，并(bing)按(an)照相(xiang)關(guan)規定將已查清(qing)的田剛(gang)富(fu)涉嫌洗錢罪相(xiang)關(guan)事實和證據(ju)一并(bing)移(yi)送(song)。廣元(yuan)市人(ren)民(min)(min)檢察(cha)院指定蒼(cang)溪縣人(ren)民(min)(min)檢察(cha)院審(shen)查起訴(su)。

　　【提起公訴】2024年1月30日，蒼溪縣人民(min)檢(jian)察院以田剛富涉嫌受賄罪、濫(lan)用職(zhi)權罪、洗錢罪向蒼溪縣人民(min)法院提起公訴。

　　【一審(shen)判(pan)決】2024年7月26日，蒼溪縣(xian)人民法院以田剛富犯(fan)受(shou)賄罪，判(pan)處(chu)有期(qi)(qi)徒(tu)刑(xing)十年三個(ge)月，并(bing)處(chu)罰金60萬元(yuan)；犯(fan)濫用職權(quan)罪，判(pan)處(chu)有期(qi)(qi)徒(tu)刑(xing)三年；犯(fan)洗錢罪，判(pan)處(chu)有期(qi)(qi)徒(tu)刑(xing)一年六個(ge)月，并(bing)處(chu)罰金7萬元(yuan)；數(shu)罪并(bing)罰，決定執行有期(qi)(qi)徒(tu)刑(xing)十二年，并(bing)處(chu)罰金67萬元(yuan)。判(pan)決現(xian)已生效(xiao)。

　　本案中，田(tian)剛(gang)富(fu)長(chang)期借(jie)用管理和服務對象車輛，應如何(he)定性？

　　伍國義(yi)：黨員領(ling)導(dao)干部借(jie)用(yong)管理和服務(wu)對(dui)(dui)象的(de)錢款、住(zhu)房、車(che)輛(liang)，影(ying)響公正執行公務(wu)，侵害了職(zhi)務(wu)行為(wei)的(de)廉潔性，容易導(dao)致權(quan)力濫用(yong)，更有甚者會引發權(quan)錢交易。對(dui)(dui)于上(shang)述(shu)行為(wei)的(de)定性應主要考量行為(wei)人主觀上(shang)是否具(ju)有非法占有財物的(de)故意，是否在具(ju)備歸還(huan)能力的(de)時候(hou)主動歸還(huan)，管理和服務(wu)對(dui)(dui)象對(dui)(dui)于借(jie)用(yong)車(che)輛(liang)的(de)主觀認(ren)識(shi)，等等。

　　本(ben)案中(zhong)，田(tian)(tian)(tian)剛(gang)富從2016年至2022年違(wei)規(gui)將廣(guang)元某交(jiao)通(tong)(tong)投(tou)資有(you)限公(gong)司的(de)車(che)輛作(zuo)(zuo)(zuo)為(wei)(wei)廣(guang)元市(shi)(shi)交(jiao)通(tong)(tong)運輸(shu)局工作(zuo)(zuo)(zuo)用(yong)(yong)(yong)車(che)使用(yong)(yong)(yong)，2022年，廣(guang)元市(shi)(shi)交(jiao)通(tong)(tong)運輸(shu)局新任領導主動歸還該(gai)車(che)輛，田(tian)(tian)(tian)剛(gang)富主觀(guan)上沒(mei)有(you)占有(you)該(gai)車(che)輛的(de)故意。且(qie)證人證言顯示，該(gai)車(che)輛本(ben)身是一輛公(gong)務用(yong)(yong)(yong)車(che)，廣(guang)元某交(jiao)通(tong)(tong)投(tou)資有(you)限公(gong)司將車(che)輛給田(tian)(tian)(tian)剛(gang)富作(zuo)(zuo)(zuo)為(wei)(wei)工作(zuo)(zuo)(zuo)用(yong)(yong)(yong)車(che)使用(yong)(yong)(yong)，沒(mei)有(you)將車(che)送予田(tian)(tian)(tian)剛(gang)富的(de)意思。綜合主客觀(guan)方面可以(yi)看出，田(tian)(tian)(tian)剛(gang)富的(de)行為(wei)(wei)不(bu)符合受(shou)賄罪的(de)構成(cheng)要(yao)件。但(dan)是，田(tian)(tian)(tian)剛(gang)富作(zuo)(zuo)(zuo)為(wei)(wei)黨員領導干部，明知公(gong)務用(yong)(yong)(yong)車(che)管(guan)理辦法相關規(gui)定(ding)，仍長(chang)期借用(yong)(yong)(yong)管(guan)理和(he)服(fu)務對(dui)象車(che)輛，違(wei)反了2018年《中(zhong)國共產黨紀律處分條(tiao)例》第(di)九十條(tiao)“借用(yong)(yong)(yong)管(guan)理和(he)服(fu)務對(dui)象的(de)錢款、住房、車(che)輛等，影響公(gong)正執(zhi)行公(gong)務，情(qing)節(jie)較重(zhong)的(de)，給予警告或者嚴(yan)重(zhong)警告處分；情(qing)節(jie)嚴(yan)重(zhong)的(de)，給予撤銷黨內職(zhi)務、留(liu)黨察看或者開除黨籍處分”規(gui)定(ding)，且(qie)因其行為(wei)(wei)發生在黨的(de)十八(ba)(ba)大(da)以(yi)后(hou)，應定(ding)性為(wei)(wei)違(wei)反中(zhong)央八(ba)(ba)項規(gui)定(ding)精神。

　　辯(bian)護人(ren)提(ti)出，田剛富不(bu)具有掩(yan)(yan)飾(shi)、隱瞞(man)受賄贓(zang)款(kuan)來源(yuan)的故(gu)意和行為，不(bu)構成(cheng)自洗錢，如(ru)何看待該(gai)辯(bian)護意見？自洗錢與掩(yan)(yan)飾(shi)、隱瞞(man)犯罪所得、犯罪所得收益罪的區別(bie)是什么？

　　蹇京(jing)校：法院對辯(bian)(bian)護(hu)人所提上(shang)述辯(bian)(bian)護(hu)意見不予支持。2021年3月(yue)1日起施行的(de)《刑法修正案（十一）》將“自(zi)洗(xi)(xi)錢(qian)”納入(ru)洗(xi)(xi)錢(qian)罪(zui)(zui)的(de)打擊范圍。“自(zi)洗(xi)(xi)錢(qian)”，即通過洗(xi)(xi)錢(qian)行為掩(yan)飾、隱瞞本人實施上(shang)游犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)（毒品犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)、黑(hei)社(she)會性質的(de)組織犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)、恐怖活動(dong)犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)、走私犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)、貪污(wu)賄(hui)賂犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)、破壞金融管理秩序(xu)犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)、金融詐騙犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)）的(de)所得及其產生的(de)收益。

　　實踐(jian)中，認(ren)定(ding)“自洗(xi)(xi)錢(qian)(qian)(qian)”犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)，要(yao)堅(jian)持(chi)主客(ke)觀(guan)相一(yi)(yi)致的(de)原則，即行(xing)為(wei)(wei)人(ren)必須要(yao)具(ju)有(you)洗(xi)(xi)錢(qian)(qian)(qian)的(de)故(gu)意和洗(xi)(xi)錢(qian)(qian)(qian)的(de)行(xing)為(wei)(wei)。對于(yu)實施上(shang)游(you)犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)后，自然持(chi)有(you)犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)所(suo)得，沒有(you)實施洗(xi)(xi)錢(qian)(qian)(qian)行(xing)為(wei)(wei)的(de)，不能認(ren)定(ding)洗(xi)(xi)錢(qian)(qian)(qian)罪(zui)(zui)。比如，受賄人(ren)提供資(zi)金賬(zhang)戶(hu)接(jie)收(shou)受賄所(suo)得的(de)行(xing)為(wei)(wei)，屬于(yu)上(shang)游(you)犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)行(xing)為(wei)(wei)的(de)一(yi)(yi)部分，不能認(ren)定(ding)洗(xi)(xi)錢(qian)(qian)(qian)罪(zui)(zui)。但如果為(wei)(wei)了掩飾、隱瞞其(qi)犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)所(suo)得及收(shou)益的(de)來源和性質，通(tong)過典當、租賃(lin)、買(mai)賣(mai)、投資(zi)、拍賣(mai)、購買(mai)金融產品，或者(zhe)通(tong)過虛(xu)構交(jiao)易(yi)、虛(xu)設債權債務(wu)、虛(xu)假擔保、虛(xu)報收(shou)入等刑法(fa)及相關司法(fa)解釋(shi)規定(ding)的(de)方式，轉(zhuan)移、轉(zhuan)換犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)所(suo)得及其(qi)收(shou)益的(de)，則應認(ren)定(ding)為(wei)(wei)洗(xi)(xi)錢(qian)(qian)(qian)罪(zui)(zui)。

　　在認定田剛富自洗錢的犯罪(zui)主觀(guan)故意和(he)客觀(guan)行(xing)為上，我們(men)主要從以下兩點進行(xing)分析。

　　第一，從客(ke)觀方面看，田(tian)剛富在(zai)收受70萬(wan)元賄賂款時，將錢(qian)存在(zai)其(qi)胞弟田(tian)某(mou)某(mou)的銀(yin)行(xing)卡(ka)中，隨后(hou)又(you)將這筆受賄款通(tong)過(guo)田(tian)某(mou)某(mou)的銀(yin)行(xing)卡(ka)轉給(gei)楊某(mou)某(mou)，并要求楊某(mou)某(mou)將其(qi)自有資(zi)金(jin)與該70萬(wan)元混同(tong)后(hou)轉入某(mou)商貿公(gong)司進行(xing)投資(zi)。田(tian)剛富經過(guo)多層資(zi)金(jin)的轉移和嵌套(tao)，掩(yan)飾資(zi)金(jin)來(lai)源(yuan)，給(gei)查明資(zi)金(jin)來(lai)源(yuan)增設(she)障礙。

　　第二，從主觀(guan)方(fang)面看，田(tian)(tian)(tian)剛富(fu)(fu)具(ju)有(you)掩飾(shi)隱瞞(man)涉(she)案(an)70萬(wan)元(yuan)(yuan)受(shou)(shou)(shou)(shou)賄(hui)(hui)(hui)款(kuan)來(lai)(lai)源(yuan)和性(xing)質的故(gu)意。田(tian)(tian)(tian)剛富(fu)(fu)供述(shu)稱(cheng)其(qi)(qi)(qi)在收(shou)受(shou)(shou)(shou)(shou)70萬(wan)元(yuan)(yuan)受(shou)(shou)(shou)(shou)賄(hui)(hui)(hui)款(kuan)時，為(wei)了讓(rang)該(gai)筆受(shou)(shou)(shou)(shou)賄(hui)(hui)(hui)資(zi)(zi)金(jin)不直接經過他的手，安排其(qi)(qi)(qi)弟(di)弟(di)田(tian)(tian)(tian)某(mou)某(mou)代為(wei)保(bao)(bao)管(guan)。之后，為(wei)了隱藏款(kuan)項來(lai)(lai)源(yuan)再次安排田(tian)(tian)(tian)某(mou)某(mou)將70萬(wan)元(yuan)(yuan)受(shou)(shou)(shou)(shou)賄(hui)(hui)(hui)款(kuan)以楊(yang)(yang)某(mou)某(mou)的名(ming)義進(jin)行(xing)(xing)投(tou)資(zi)(zi)。田(tian)(tian)(tian)某(mou)某(mou)供述(shu)稱(cheng)田(tian)(tian)(tian)剛富(fu)(fu)安排其(qi)(qi)(qi)代為(wei)保(bao)(bao)管(guan)受(shou)(shou)(shou)(shou)賄(hui)(hui)(hui)款(kuan)，之后又(you)要求(qiu)其(qi)(qi)(qi)找一個(ge)可靠(kao)的人將70萬(wan)元(yuan)(yuan)進(jin)行(xing)(xing)投(tou)資(zi)(zi)，田(tian)(tian)(tian)某(mou)某(mou)遂找到其(qi)(qi)(qi)同學楊(yang)(yang)某(mou)某(mou)，將70萬(wan)元(yuan)(yuan)轉(zhuan)給楊(yang)(yang)某(mou)某(mou)，田(tian)(tian)(tian)剛富(fu)(fu)又(you)讓(rang)楊(yang)(yang)某(mou)某(mou)將自有(you)資(zi)(zi)金(jin)與該(gai)70萬(wan)元(yuan)(yuan)混同進(jin)行(xing)(xing)投(tou)資(zi)(zi)，以此(ci)掩飾(shi)該(gai)70萬(wan)元(yuan)(yuan)系受(shou)(shou)(shou)(shou)賄(hui)(hui)(hui)款(kuan)的事實。楊(yang)(yang)某(mou)某(mou)的證(zheng)言(yan)亦證(zheng)實田(tian)(tian)(tian)剛富(fu)(fu)要求(qiu)田(tian)(tian)(tian)某(mou)某(mou)以楊(yang)(yang)某(mou)某(mou)的名(ming)義進(jin)行(xing)(xing)投(tou)資(zi)(zi)，截至案(an)發未產生(sheng)收(shou)益。綜合以上言(yan)詞(ci)證(zheng)據以及相關查證(zheng)的轉(zhuan)款(kuan)書證(zheng)，可以證(zheng)明田(tian)(tian)(tian)剛富(fu)(fu)主觀(guan)上具(ju)有(you)掩飾(shi)隱瞞(man)受(shou)(shou)(shou)(shou)賄(hui)(hui)(hui)款(kuan)來(lai)(lai)源(yuan)和性(xing)質的故(gu)意。綜合主客觀(guan)因素，應認(ren)定(ding)田(tian)(tian)(tian)剛富(fu)(fu)構成洗錢罪(zui)。

　　毛靜：根據(ju)刑法規定，掩(yan)飾、隱瞞犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)所得、犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)所得收(shou)益(yi)罪(zui)(zui)(zui)是(shi)指明(ming)知是(shi)犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)所得及其產生的(de)收(shou)益(yi)而予以窩藏(zang)、轉移、收(shou)購、代為銷售或者以其他方法掩(yan)飾、隱瞞的(de)行為。洗錢罪(zui)(zui)(zui)是(shi)指為掩(yan)飾、隱瞞毒(du)品犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)、黑(hei)社會性(xing)質的(de)組(zu)織犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)、恐怖活動(dong)犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)、走(zou)私犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)、貪污賄賂(lu)犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)、破壞金融管理(li)秩序犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)、金融詐騙犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)的(de)所得及其產生的(de)收(shou)益(yi)的(de)來源和性(xing)質的(de)行為。

　　區分(fen)兩(liang)(liang)個罪(zui)(zui)(zui)(zui)名需注意以(yi)下兩(liang)(liang)點：第(di)一，兩(liang)(liang)罪(zui)(zui)(zui)(zui)的(de)(de)(de)(de)(de)主體存在不(bu)同，洗(xi)錢(qian)罪(zui)(zui)(zui)(zui)的(de)(de)(de)(de)(de)主體包括實(shi)施(shi)上游犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)的(de)(de)(de)(de)(de)行(xing)為人(ren)即本犯(fan)(fan)，也包括本犯(fan)(fan)之外的(de)(de)(de)(de)(de)第(di)三(san)人(ren)；掩(yan)飾、隱瞞(man)犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)所(suo)得、犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)所(suo)得收(shou)益(yi)(yi)罪(zui)(zui)(zui)(zui)的(de)(de)(de)(de)(de)主體限(xian)于(yu)第(di)三(san)人(ren)。第(di)二(er)，兩(liang)(liang)罪(zui)(zui)(zui)(zui)的(de)(de)(de)(de)(de)行(xing)為方(fang)式存在不(bu)同。洗(xi)錢(qian)罪(zui)(zui)(zui)(zui)的(de)(de)(de)(de)(de)上游犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)僅限(xian)于(yu)法定(ding)的(de)(de)(de)(de)(de)七種犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)，行(xing)為人(ren)通過提供(gong)資(zi)金(jin)賬(zhang)戶(hu)，協助將財產轉(zhuan)換為現(xian)金(jin)或(huo)者金(jin)融(rong)票據(ju)等特定(ding)手段來隱瞞(man)和掩(yan)飾上游犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)所(suo)得及(ji)其收(shou)益(yi)(yi)的(de)(de)(de)(de)(de)性質和來源(yuan)；掩(yan)飾、隱瞞(man)犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)所(suo)得、犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)所(suo)得收(shou)益(yi)(yi)罪(zui)(zui)(zui)(zui)沒有(you)規定(ding)上游犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)的(de)(de)(de)(de)(de)范圍，行(xing)為方(fang)式包括窩藏、轉(zhuan)移、收(shou)購或(huo)代為銷售(shou)贓(zang)物，等等。實(shi)踐中，應著(zhu)重根(gen)據(ju)以(yi)上兩(liang)(liang)個方(fang)面，具體問題具體分(fen)析，準確定(ding)性。值得注意的(de)(de)(de)(de)(de)是(shi)，根(gen)據(ju)“兩(liang)(liang)高(gao)”《關于(yu)辦理(li)洗(xi)錢(qian)刑(xing)事案件適用法律若干問題的(de)(de)(de)(de)(de)解釋》規定(ding)，掩(yan)飾、隱瞞(man)刑(xing)法第(di)一百九(jiu)十一條規定(ding)的(de)(de)(de)(de)(de)上游犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)的(de)(de)(de)(de)(de)犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)所(suo)得及(ji)其產生的(de)(de)(de)(de)(de)收(shou)益(yi)(yi)，構(gou)成洗(xi)錢(qian)罪(zui)(zui)(zui)(zui)，同時(shi)又(you)構(gou)成掩(yan)飾、隱瞞(man)犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)所(suo)得、犯(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)所(suo)得收(shou)益(yi)(yi)罪(zui)(zui)(zui)(zui)的(de)(de)(de)(de)(de)，依照(zhao)洗(xi)錢(qian)罪(zui)(zui)(zui)(zui)定(ding)罪(zui)(zui)(zui)(zui)處(chu)罰。

　　田剛(gang)富違規為廖某辦理養老(lao)機構設立(li)許(xu)可和撥(bo)付補助(zhu)資金，致(zhi)使國家利益遭受重大損(sun)失，應如(ru)何定性？同時(shi)，其(qi)多次收受廖某所(suo)送好處費，是否(fou)數罪并罰(fa)？

　　毛(mao)靜：經(jing)查，田剛(gang)富在擔任(ren)廣元市(shi)民政局黨組書記(ji)、局長期間(jian)，具有(you)審批決定(ding)發放養老(lao)(lao)機(ji)構(gou)設(she)立許(xu)可證(zheng)、撥付補助(zhu)資金的職(zhi)(zhi)權，但(dan)在其行使自己(ji)的職(zhi)(zhi)權時(shi)卻故意違反規(gui)定(ding)向不符合條(tiao)件的請托人(ren)廖某發放養老(lao)(lao)機(ji)構(gou)設(she)立許(xu)可證(zheng)和撥付補助(zhu)資金，造成(cheng)國家經(jing)濟損失164.5萬元，情(qing)節特別(bie)嚴重，符合《中華人(ren)民共和國刑法》第三百九十七條(tiao)關于(yu)濫用職(zhi)(zhi)權罪(zui)的構(gou)成(cheng)要件，應定(ding)性(xing)為濫用職(zhi)(zhi)權罪(zui)，理由如下(xia)：

　　第一，濫用(yong)(yong)職(zhi)(zhi)權(quan)(quan)罪是指國(guo)家(jia)機(ji)關(guan)工作人(ren)員故(gu)意(yi)逾越職(zhi)(zhi)權(quan)(quan)，不按或(huo)違反(fan)(fan)法(fa)律決定(ding)(ding)、處(chu)理(li)其(qi)無權(quan)(quan)決定(ding)(ding)、處(chu)理(li)的(de)(de)(de)事項，或(huo)者違反(fan)(fan)規(gui)(gui)定(ding)(ding)處(chu)理(li)公(gong)務，致使公(gong)共(gong)財產、國(guo)家(jia)和(he)人(ren)民利益遭(zao)(zao)受(shou)重大損(sun)失(shi)的(de)(de)(de)行為(wei)(wei)(wei)。本案中，田(tian)剛富(fu)在擔任廣元(yuan)市(shi)民政(zheng)(zheng)局(ju)黨(dang)組書記(ji)、局(ju)長期間，接(jie)受(shou)廖(liao)某(mou)(mou)(mou)(mou)請托(tuo)，在廖(liao)某(mou)(mou)(mou)(mou)因場地未通過環(huan)保審批(pi)而無法(fa)取得(de)養(yang)(yang)老機(ji)構(gou)設立許(xu)(xu)可證的(de)(de)(de)情(qing)況下(xia)，田(tian)剛富(fu)利用(yong)(yong)職(zhi)(zhi)權(quan)(quan)向(xiang)經辦人(ren)員打招(zhao)呼，違規(gui)(gui)向(xiang)廖(liao)某(mou)(mou)(mou)(mou)發(fa)放(fang)設立許(xu)(xu)可證。之后(hou)，在廖(liao)某(mou)(mou)(mou)(mou)并(bing)未按照(zhao)相(xiang)關(guan)規(gui)(gui)定(ding)(ding)提供養(yang)(yang)老服務的(de)(de)(de)情(qing)況下(xia)，田(tian)剛富(fu)又多次違規(gui)(gui)審批(pi)發(fa)放(fang)養(yang)(yang)老機(ji)構(gou)床(chuang)位補貼資(zi)金(jin)(jin)給廖(liao)某(mou)(mou)(mou)(mou)。從客觀方面看，田(tian)剛富(fu)違反(fan)(fan)規(gui)(gui)定(ding)(ding)，為(wei)(wei)(wei)廖(liao)某(mou)(mou)(mou)(mou)審批(pi)發(fa)放(fang)養(yang)(yang)老機(ji)構(gou)設立許(xu)(xu)可證、幫(bang)助廖(liao)某(mou)(mou)(mou)(mou)弄虛作假申報審批(pi)資(zi)金(jin)(jin)，造成國(guo)家(jia)經濟損(sun)失(shi)共(gong)計164.5萬元(yuan)，該損(sun)失(shi)與田(tian)剛富(fu)的(de)(de)(de)濫用(yong)(yong)職(zhi)(zhi)權(quan)(quan)行為(wei)(wei)(wei)具(ju)有(you)刑法(fa)上的(de)(de)(de)因果(guo)關(guan)系。第二(er)，濫用(yong)(yong)職(zhi)(zhi)權(quan)(quan)罪的(de)(de)(de)責任形式為(wei)(wei)(wei)故(gu)意(yi)，即行為(wei)(wei)(wei)人(ren)明(ming)知自(zi)己的(de)(de)(de)行為(wei)(wei)(wei)違背職(zhi)(zhi)權(quan)(quan)，會發(fa)生(sheng)致使公(gong)共(gong)財產、國(guo)家(jia)和(he)人(ren)民利益遭(zao)(zao)受(shou)重大損(sun)失(shi)的(de)(de)(de)結(jie)果(guo)，并(bing)且希(xi)望或(huo)者放(fang)任這(zhe)種結(jie)果(guo)發(fa)生(sheng)。本案中，田(tian)剛富(fu)接(jie)受(shou)廖(liao)某(mou)(mou)(mou)(mou)請托(tuo)，明(ming)知其(qi)行為(wei)(wei)(wei)違反(fan)(fan)相(xiang)關(guan)規(gui)(gui)定(ding)(ding)，也明(ming)知該行為(wei)(wei)(wei)會造成國(guo)家(jia)經濟損(sun)失(shi)，仍濫用(yong)(yong)職(zhi)(zhi)權(quan)(quan)積極幫(bang)助廖(liao)某(mou)(mou)(mou)(mou)獲得(de)養(yang)(yang)老機(ji)構(gou)設立許(xu)(xu)可證以(yi)及財政(zheng)(zheng)補貼資(zi)金(jin)(jin)。從主(zhu)(zhu)觀方面看，其(qi)具(ju)有(you)濫用(yong)(yong)職(zhi)(zhi)權(quan)(quan)的(de)(de)(de)主(zhu)(zhu)觀故(gu)意(yi)。綜合主(zhu)(zhu)客觀因素，應(ying)認(ren)定(ding)(ding)田(tian)剛富(fu)構(gou)成濫用(yong)(yong)職(zhi)(zhi)權(quan)(quan)罪。

　　劉(liu)強：本(ben)案中，田剛(gang)富利(li)用擔任(ren)廣元市民政局(ju)黨組書記、局(ju)長的職務(wu)便利(li)，違規為(wei)(wei)(wei)廖(liao)某(mou)發(fa)放養(yang)老機(ji)構(gou)設立許可證并審(shen)批撥付(fu)養(yang)老機(ji)構(gou)床位補助資金，2013年至2019年，廖(liao)某(mou)為(wei)(wei)(wei)感謝田剛(gang)富的幫助，先(xian)后多次向其賄(hui)(hui)送(song)好(hao)處費共計50余萬元，田剛(gang)富上(shang)述行(xing)為(wei)(wei)(wei)構(gou)成受(shou)賄(hui)(hui)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)。根據(ju)“兩高”《關于辦(ban)理貪污賄(hui)(hui)賂刑事(shi)案件適用法律若干問題的解釋》第(di)(di)十七條規定，“國家工作人員(yuan)利(li)用職務(wu)上(shang)的便利(li)，收受(shou)他人財物(wu)，為(wei)(wei)(wei)他人謀取(qu)利(li)益，同時構(gou)成受(shou)賄(hui)(hui)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)和刑法分則第(di)(di)三(san)章第(di)(di)三(san)節、第(di)(di)九章規定的瀆職犯(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)的，除刑法另有(you)規定外，以受(shou)賄(hui)(hui)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)和瀆職犯(fan)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)數罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)并罰(fa)。”據(ju)此，田剛(gang)富上(shang)述行(xing)為(wei)(wei)(wei)應當(dang)以受(shou)賄(hui)(hui)罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)和濫用職權罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)數罪(zui)(zui)(zui)(zui)(zui)并罰(fa)。

　　2022年，趙某(mou)以向紀檢監察機(ji)關舉報為由要(yao)求田(tian)剛富退還(huan)其(qi)所送財物，田(tian)剛富累(lei)計(ji)退還(huan)趙某(mou)55萬元，該(gai)55萬元是否(fou)計(ji)入其(qi)受賄數額？

　　劉強：經(jing)(jing)查，2006年至2019年，田剛(gang)富利(li)(li)用(yong)職(zhi)務上(shang)(shang)(shang)的(de)便利(li)(li)，幫助(zhu)趙某(mou)承攬多個工程項目，收受(shou)(shou)(shou)趙某(mou)賄(hui)(hui)(hui)款共計89萬余元。此時田剛(gang)富的(de)受(shou)(shou)(shou)賄(hui)(hui)(hui)行(xing)為(wei)已經(jing)(jing)完成，并實際控制了(le)相關(guan)財(cai)物，應認(ren)定(ding)其構(gou)成受(shou)(shou)(shou)賄(hui)(hui)(hui)既(ji)遂(sui)(sui)。此外(wai)，根(gen)據“兩(liang)高”《關(guan)于辦(ban)理受(shou)(shou)(shou)賄(hui)(hui)(hui)刑事案件適(shi)用(yong)法(fa)律若干問題的(de)意(yi)見》相關(guan)規(gui)定(ding)，國(guo)家(jia)(jia)工作(zuo)人(ren)(ren)員(yuan)(yuan)收受(shou)(shou)(shou)請(qing)(qing)托(tuo)人(ren)(ren)財(cai)物后(hou)及時退還或(huo)者(zhe)上(shang)(shang)(shang)交(jiao)的(de)，不(bu)(bu)(bu)是受(shou)(shou)(shou)賄(hui)(hui)(hui)。國(guo)家(jia)(jia)工作(zuo)人(ren)(ren)員(yuan)(yuan)受(shou)(shou)(shou)賄(hui)(hui)(hui)后(hou)，因自身或(huo)者(zhe)與其受(shou)(shou)(shou)賄(hui)(hui)(hui)有關(guan)聯的(de)人(ren)(ren)、事被(bei)查處(chu)，為(wei)掩飾犯罪(zui)而退還或(huo)者(zhe)上(shang)(shang)(shang)交(jiao)的(de)，不(bu)(bu)(bu)影響認(ren)定(ding)受(shou)(shou)(shou)賄(hui)(hui)(hui)罪(zui)。前(qian)者(zhe)主要(yao)針對的(de)是國(guo)家(jia)(jia)工作(zuo)人(ren)(ren)員(yuan)(yuan)當時客觀上(shang)(shang)(shang)收受(shou)(shou)(shou)了(le)他(ta)人(ren)(ren)財(cai)物，但(dan)沒有受(shou)(shou)(shou)賄(hui)(hui)(hui)主觀故意(yi)的(de)情(qing)形，比(bi)如(ru)，請(qing)(qing)托(tuo)人(ren)(ren)丟下錢(qian)(qian)物立(li)即(ji)就走，國(guo)家(jia)(jia)工作(zuo)人(ren)(ren)員(yuan)(yuan)來不(bu)(bu)(bu)及追趕或(huo)不(bu)(bu)(bu)方便追趕，或(huo)者(zhe)當時不(bu)(bu)(bu)知道請(qing)(qing)托(tuo)人(ren)(ren)向自己提供的(de)是錢(qian)(qian)物，請(qing)(qing)托(tuo)人(ren)(ren)走后(hou)才(cai)發現，等(deng)等(deng)。后(hou)者(zhe)系“犯罪(zui)既(ji)遂(sui)(sui)的(de)不(bu)(bu)(bu)可逆轉(zhuan)性”這一刑法(fa)基本(ben)理論的(de)體現，如(ru)果國(guo)家(jia)(jia)工作(zuo)人(ren)(ren)員(yuan)(yuan)利(li)(li)用(yong)職(zhi)務上(shang)(shang)(shang)的(de)便利(li)(li)，為(wei)他(ta)人(ren)(ren)謀取利(li)(li)益，在收受(shou)(shou)(shou)財(cai)物時已經(jing)(jing)具備受(shou)(shou)(shou)賄(hui)(hui)(hui)的(de)故意(yi)，已構(gou)成受(shou)(shou)(shou)賄(hui)(hui)(hui)既(ji)遂(sui)(sui)，事后(hou)為(wei)掩飾犯罪(zui)而上(shang)(shang)(shang)交(jiao)，系對贓款的(de)處(chu)置，并不(bu)(bu)(bu)影響犯罪(zui)既(ji)遂(sui)(sui)的(de)認(ren)定(ding)。

　　本案中，2022年，趙某(mou)因在承攬工程項目上未獲取預期利益與田剛富產生(sheng)矛(mao)盾，以向紀檢(jian)監察機關舉報為(wei)由要求田剛富退(tui)還財物。田剛富擔心(xin)被組織查處(chu)，于2022年5月至(zhi)2023年1月累計退(tui)還趙某(mou)55萬元，該退(tui)還行為(wei)系田剛富對受(shou)賄(hui)(hui)款項的處(chu)置(zhi)，仍應計入其受(shou)賄(hui)(hui)數額。（方弈霏）