原標題(ti)：借貸受賄交織如(ru)何區別認定(ding)

　　從重慶江來實業集團有限公司原黨委書(shu)記、董(dong)事長王(wang)海浪案說起(qi)

　　制(zhi)圖：李蕓

　　2022年6月14日，王海浪受賄、洗錢案(an)一審開庭。圖為庭審現場。文武 攝

　　特邀嘉賓

　　張瑩(ying)瑩(ying) 重(zhong)慶(qing)市(shi)綦江區紀委監(jian)委案件審理室(shi)副主任

　　何 紅 重(zhong)慶(qing)市綦江區紀委監(jian)(jian)委第五監(jian)(jian)督檢查室(shi)副主任

　　馮建明 重慶市綦(qi)江區人民檢察(cha)(cha)院檢察(cha)(cha)二部一(yi)級檢察(cha)(cha)官

　　李春梅 重慶市(shi)綦江區(qu)人民法院(yuan)刑一庭副庭長

　　編者按

　　這是一起國有企(qi)業(ye)領(ling)導干部利用職(zhi)權(quan)為他人(ren)謀利后，以借(jie)(jie)貸免息或讓他人(ren)多付利息方式收受好處費的(de)(de)典型(xing)案件。本案中，王(wang)海(hai)(hai)浪與相(xiang)(xiang)關主(zhu)體的(de)(de)民(min)事行為與刑(xing)事行為相(xiang)(xiang)互(hu)交(jiao)叉，呈現出哪些特點？王(wang)海(hai)(hai)浪出借(jie)(jie)給周(zhou)某(mou)某(mou)的(de)(de)借(jie)(jie)款結算本息共計200.3萬余(yu)元，如(ru)何區(qu)別計算其中的(de)(de)違(wei)紀數(shu)額與犯(fan)罪(zui)數(shu)額？其低(di)價買房后又(you)將該房產賣出，并將所獲資(zi)金(jin)用于個(ge)人(ren)生活(huo)支(zhi)出，為何認定其構(gou)成洗(xi)錢罪(zui)？我(wo)們特邀有關單位工作人(ren)員(yuan)予以解(jie)析(xi)。

　　基本案情：

　　王海浪，男，中共黨(dang)(dang)員。曾任重(zhong)慶市(shi)(shi)云(yun)(yun)陽(yang)縣鳳鳴鎮黨(dang)(dang)委副書(shu)記(ji)、鎮長(chang)，清水土(tu)家族鄉黨(dang)(dang)委書(shu)記(ji)，云(yun)(yun)陽(yang)縣城(cheng)市(shi)(shi)開發(fa)投資（集(ji)團(tuan)(tuan)）有限(xian)公司（以下簡稱(cheng)云(yun)(yun)陽(yang)城(cheng)投公司）黨(dang)(dang)委書(shu)記(ji)、董事長(chang)，重(zhong)慶江來(lai)實業集(ji)團(tuan)(tuan)有限(xian)公司黨(dang)(dang)委書(shu)記(ji)、董事長(chang)等職(zhi)。

　　受賄罪(zui)。2010年至(zhi)2020年，王海浪(lang)利(li)用(yong)擔任(ren)云(yun)陽(yang)(yang)城投公(gong)(gong)司(si)黨委(wei)書(shu)記、董(dong)事長(chang)職權(quan)或者地位形成的(de)便利(li)條件，通(tong)過他人為(wei)重(zhong)慶某(mou)實業有(you)限(xian)公(gong)(gong)司(si)謀(mou)取(qu)不正(zheng)當利(li)益(yi)；利(li)用(yong)擔任(ren)云(yun)陽(yang)(yang)縣鳳鳴(ming)鎮黨委(wei)副書(shu)記、鎮長(chang)及云(yun)陽(yang)(yang)城投公(gong)(gong)司(si)黨委(wei)書(shu)記、董(dong)事長(chang)職務上的(de)便利(li)，為(wei)重(zhong)慶某(mou)實業有(you)限(xian)公(gong)(gong)司(si)股東(dong)周某(mou)某(mou)謀(mou)取(qu)利(li)益(yi)，非法收受該公(gong)(gong)司(si)以及周某(mou)某(mou)給(gei)予的(de)財物共計69.5萬(wan)余元(yuan)人民幣（幣種(zhong)下同）。

　　洗錢罪。2020年(nian)9月，王(wang)(wang)(wang)海浪(lang)以(yi)其哥(ge)哥(ge)王(wang)(wang)(wang)某(mou)(mou)(mou)甲(jia)名(ming)義以(yi)47萬(wan)(wan)(wan)余元(yuan)價(jia)(jia)格(ge)購(gou)買(mai)重慶(qing)某(mou)(mou)(mou)實業有限公司開發的(de)商品房(fang)(fang)一套，購(gou)買(mai)價(jia)(jia)格(ge)低于(yu)市場價(jia)(jia)格(ge)11萬(wan)(wan)(wan)余元(yuan)。2020年(nian)底，王(wang)(wang)(wang)海浪(lang)妻子伍某(mou)(mou)(mou)某(mou)(mou)(mou)將(jiang)(jiang)該(gai)商品房(fang)(fang)以(yi)68萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)的(de)價(jia)(jia)格(ge)交由中介出售。2021年(nian)4月10日，該(gai)商品房(fang)(fang)以(yi)65萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)出售給王(wang)(wang)(wang)某(mou)(mou)(mou)乙(yi)，王(wang)(wang)(wang)某(mou)(mou)(mou)甲(jia)收到王(wang)(wang)(wang)某(mou)(mou)(mou)乙(yi)65萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)購(gou)房(fang)(fang)款后，將(jiang)(jiang)其中60萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)轉(zhuan)給伍某(mou)(mou)(mou)某(mou)(mou)(mou)。之后，王(wang)(wang)(wang)海浪(lang)、伍某(mou)(mou)(mou)某(mou)(mou)(mou)將(jiang)(jiang)該(gai)60萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)連同自有資(zi)金用于(yu)歸還(huan)銀行貸款、購(gou)買(mai)房(fang)(fang)屋、裝(zhuang)修房(fang)(fang)屋等。

　　查處過程：

　　【立案(an)(an)審(shen)查調查】2021年9月9日，重慶(qing)市紀委(wei)監(jian)委(wei)將王海浪案(an)(an)指定綦(qi)江(jiang)區紀委(wei)監(jian)委(wei)管轄。2021年9月22日，綦(qi)江(jiang)區紀委(wei)監(jian)委(wei)對(dui)王海浪立案(an)(an)審(shen)查調查，并于9月28日對(dui)其(qi)采(cai)取留(liu)置措施(shi)。2021年12月17日，經重慶(qing)市監(jian)委(wei)批(pi)準，對(dui)王海浪延長留(liu)置時間3個月。

　　【移(yi)(yi)送審查起(qi)訴(su)】2022年3月(yue)11日(ri)，經綦江(jiang)區(qu)紀委常委會會議研究(jiu)，3月(yue)14日(ri)，綦江(jiang)區(qu)監委將王海浪涉嫌受賄罪一案移(yi)(yi)送綦江(jiang)區(qu)人民檢察院審查起(qi)訴(su)。

　　【黨紀(ji)政務處(chu)分】2022年(nian)4月(yue)2日，綦江區紀(ji)委(wei)監(jian)委(wei)將王海(hai)浪嚴(yan)重違紀(ji)違法案移交云陽縣紀(ji)委(wei)監(jian)委(wei)。2022年(nian)4月(yue)24日，經云陽縣委(wei)批準(zhun)，云陽縣紀(ji)委(wei)監(jian)委(wei)給予王海(hai)浪開(kai)除(chu)黨籍(ji)、開(kai)除(chu)公職處(chu)分。

　　【提起公訴】2022年4月13日(ri)，綦(qi)江(jiang)區人(ren)民檢察院追(zhui)加王海(hai)浪涉嫌洗錢(qian)罪(zui)。2022年4月27日(ri)，綦(qi)江(jiang)區人(ren)民檢察院以(yi)王海(hai)浪涉嫌受(shou)賄罪(zui)、洗錢(qian)罪(zui)向綦(qi)江(jiang)區人(ren)民法(fa)院提起公訴。

　　【一(yi)審判決】2022年7月(yue)28日，綦江區人民法(fa)院一(yi)審判決王(wang)海(hai)浪犯受賄罪(zui)、洗錢罪(zui)，數罪(zui)并(bing)罰(fa)，決定執(zhi)行有期徒刑(xing)三年六(liu)個月(yue)，并(bing)處罰(fa)金人民幣二十五(wu)萬元。現判決已(yi)生(sheng)效。

　　本案中，王海浪與相關主體的民事行為與刑事行為相互交叉，呈現出哪些特點？如何做好查辦案件“后半篇文章”？

　　何紅(hong)：王海浪作案手法隱蔽復雜，其受賄(hui)行為(wei)均在民事(shi)活動中完成，民事(shi)行為(wei)與刑事(shi)行為(wei)相互交叉，具體(ti)而言有以下特點。

　　一(yi)是受賄(hui)行為隱(yin)蔽(bi)(bi)復雜(za)。本案中，王海浪(lang)利用職(zhi)務便利，為周某(mou)(mou)(mou)某(mou)(mou)(mou)在某(mou)(mou)(mou)項(xiang)目(mu)開(kai)發過(guo)程(cheng)中協(xie)調(diao)矛盾糾(jiu)紛。周某(mou)(mou)(mou)某(mou)(mou)(mou)為表示感(gan)(gan)謝，與王海浪(lang)協(xie)商，通過(guo)向其借款(kuan)并定期支付利息(xi)(xi)的方式輸送利益(yi)，以(yi)(yi)民事行為掩飾權錢交易本質。王海浪(lang)“協(xie)調(diao)各方”為重慶某(mou)(mou)(mou)實(shi)業有限公司(si)(si)順(shun)利中標某(mou)(mou)(mou)地塊后，通過(guo)向該公司(si)(si)借款(kuan)，并同意周某(mou)(mou)(mou)某(mou)(mou)(mou)提(ti)出的免(mian)除利息(xi)(xi)以(yi)(yi)示感(gan)(gan)謝建議，使(shi)該受賄(hui)事實(shi)更(geng)加隱(yin)蔽(bi)(bi)。

　　二是(shi)做(zuo)法(fa)周密，以(yi)(yi)房(fang)產交易(yi)(yi)掩蓋受賄行為。王(wang)(wang)海(hai)浪(lang)為了規避組織審查(cha)(cha)調查(cha)(cha)，還以(yi)(yi)其哥哥王(wang)(wang)某(mou)甲名義以(yi)(yi)明(ming)顯低于市(shi)場的價格(ge)(ge)購買(mai)重慶某(mou)實業有限公司(si)開發的商品房(fang)一(yi)套(tao)，再以(yi)(yi)市(shi)場價格(ge)(ge)賣出(chu)，一(yi)進一(yi)出(chu)，表面上看(kan)是(shi)房(fang)產交易(yi)(yi)，實質仍是(shi)權錢交易(yi)(yi)，同時還涉嫌洗錢罪。

　　此(ci)外，王海浪案中還反映出(chu)違規違紀行(xing)為與(yu)違法犯(fan)罪行(xing)為交(jiao)叉等(deng)問題，在查辦過程中，需通過精準(zhun)識別主觀意圖、客觀表現形式以及公權力行(xing)使過程等(deng)多個方面，綜合全案判斷(duan)，才能對(dui)違紀違法犯(fan)罪事實準(zhun)確(que)定性。

　　張瑩(ying)瑩(ying)：王海(hai)浪案(an)(an)發后，我們積極探(tan)索一(yi)體推進“三不腐(fu)”的(de)路徑載體，促進辦(ban)案(an)(an)、整(zheng)改、治(zhi)理貫通，辦(ban)案(an)(an)、監督、警(jing)示(shi)融(rong)合。一(yi)是把(ba)握時機、趁熱(re)打鐵，把(ba)警(jing)示(shi)教(jiao)育課堂搬到庭審現場(chang)，組織區屬重點國(guo)企(qi)領導干(gan)部、重要崗位干(gan)部到法(fa)院旁聽王海(hai)浪案(an)(an)庭審，“面(mian)(mian)對面(mian)(mian)”“零距離”接(jie)受警(jing)示(shi)教(jiao)育。深(shen)入開展(zhan)“以案(an)(an)四說(shuo)”，將王海(hai)浪案(an)(an)與近年來查(cha)辦(ban)的(de)其他國(guo)企(qi)領域典型案(an)(an)例一(yi)同(tong)匯編成冊，作(zuo)為開展(zhan)同(tong)級同(tong)類干(gan)部警(jing)示(shi)教(jiao)育的(de)典型教(jiao)材，推動“個案(an)(an)四說(shuo)”向“類案(an)(an)四說(shuo)”延伸。

　　二是牢固樹立“開(kai)案即(ji)改”理念，從(cong)審查(cha)調查(cha)一開(kai)始就(jiu)深挖問題(ti)根源、研究案發規律，督促(cu)區屬(shu)國(guo)企“舉一反三”，全面排查(cha)風險隱患，推動健全制度機(ji)制30余(yu)項。

　　三是從政(zheng)(zheng)治(zhi)上(shang)審(shen)視、分析、甄別國(guo)企領域(yu)“一把手”和(he)領導班子(zi)權力運行(xing)情(qing)況，動態(tai)更新政(zheng)(zheng)治(zhi)監(jian)督(du)(du)重點任(ren)務清(qing)單(dan)，跟進監(jian)督(du)(du)、精(jing)準監(jian)督(du)(du)。“一人(ren)一檔”建立國(guo)企領導干部廉(lian)政(zheng)(zheng)檔案，并進行(xing)“把脈畫像”，發(fa)現苗頭性(xing)、傾向性(xing)問題及時提醒(xing)糾正，持(chi)續(xu)推動國(guo)企政(zheng)(zheng)治(zhi)生態(tai)向上(shang)向好。

　　王海浪出借給周某某的借款結算本息共計200.3萬余元，如何區別計算其中的違紀數額與犯罪數額？

　　張瑩瑩：2010年(nian)至2019年(nian)，王(wang)海(hai)(hai)浪(lang)(lang)利(li)(li)(li)(li)用(yong)職務便利(li)(li)(li)(li)多(duo)次為周(zhou)(zhou)某(mou)(mou)某(mou)(mou)謀取利(li)(li)(li)(li)益。2015年(nian)9月(yue)，王(wang)海(hai)(hai)浪(lang)(lang)出(chu)借(jie)給(gei)周(zhou)(zhou)某(mou)(mou)某(mou)(mou)90萬(wan)元(yuan)(yuan)(yuan)，約定月(yue)息(xi)(xi)(xi)2分、年(nian)復利(li)(li)(li)(li)計算(suan)(suan)(suan)(suan)。2019年(nian)1月(yue)，王(wang)海(hai)(hai)浪(lang)(lang)向周(zhou)(zhou)某(mou)(mou)某(mou)(mou)提出(chu)結算(suan)(suan)(suan)(suan)該筆90萬(wan)元(yuan)(yuan)(yuan)借(jie)款(kuan)(kuan)的本息(xi)(xi)(xi)時，周(zhou)(zhou)某(mou)(mou)某(mou)(mou)為表示(shi)感(gan)謝，提出(chu)以多(duo)計算(suan)(suan)(suan)(suan)90萬(wan)元(yuan)(yuan)(yuan)一年(nian)利(li)(li)(li)(li)息(xi)(xi)(xi)的方(fang)式給(gei)予(yu)王(wang)海(hai)(hai)浪(lang)(lang)好處費，王(wang)海(hai)(hai)浪(lang)(lang)同意(yi)。2019年(nian)6月(yue)，王(wang)海(hai)(hai)浪(lang)(lang)與周(zhou)(zhou)某(mou)(mou)某(mou)(mou)結算(suan)(suan)(suan)(suan)90萬(wan)元(yuan)(yuan)(yuan)借(jie)款(kuan)(kuan)的本息(xi)(xi)(xi)共計200.3萬(wan)余(yu)元(yuan)(yuan)(yuan)，這200.3萬(wan)余(yu)元(yuan)(yuan)(yuan)包含了90萬(wan)元(yuan)(yuan)(yuan)本金、90萬(wan)元(yuan)(yuan)(yuan)本金產生的利(li)(li)(li)(li)息(xi)(xi)(xi)、多(duo)計算(suan)(suan)(suan)(suan)90萬(wan)元(yuan)(yuan)(yuan)一年(nian)的利(li)(li)(li)(li)息(xi)(xi)(xi)及該利(li)(li)(li)(li)息(xi)(xi)(xi)產生的復利(li)(li)(li)(li)共40余(yu)萬(wan)元(yuan)(yuan)(yuan)。隨后，王(wang)海(hai)(hai)浪(lang)(lang)讓(rang)周(zhou)(zhou)某(mou)(mou)某(mou)(mou)歸還(huan)其100.3萬(wan)余(yu)元(yuan)(yuan)(yuan)，剩余(yu)100萬(wan)元(yuan)(yuan)(yuan)則作為新的借(jie)款(kuan)(kuan)出(chu)借(jie)給(gei)周(zhou)(zhou)某(mou)(mou)某(mou)(mou)。

　　該(gai)(gai)筆事實(shi)中，王(wang)(wang)(wang)海(hai)(hai)(hai)浪(lang)(lang)利(li)(li)用其(qi)職務便利(li)(li)為周某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)謀取(qu)利(li)(li)益(yi)，并(bing)通過民(min)間(jian)借貸形式(shi)收(shou)受周某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)好(hao)處費(fei)，雙(shuang)方(fang)在主(zhu)觀上達成(cheng)行(xing)(xing)受賄合意，符合權(quan)(quan)錢(qian)交易的(de)(de)(de)(de)(de)(de)本(ben)質特征(zheng)，該(gai)(gai)行(xing)(xing)為構(gou)(gou)(gou)成(cheng)受賄。同時(shi)，有(you)觀點認(ren)為，王(wang)(wang)(wang)海(hai)(hai)(hai)浪(lang)(lang)與(yu)周某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)之間(jian)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)結算(suan)僅僅明(ming)確了好(hao)處費(fei)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)具體數額即40余萬(wan)元(yuan)(yuan)(yuan)，并(bing)未(wei)明(ming)確該(gai)(gai)筆好(hao)處費(fei)是(shi)(shi)包含(han)在周某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)歸還的(de)(de)(de)(de)(de)(de)100.3萬(wan)余元(yuan)(yuan)(yuan)中，還是(shi)(shi)包含(han)在王(wang)(wang)(wang)海(hai)(hai)(hai)浪(lang)(lang)繼(ji)續(xu)借給(gei)(gei)(gei)周某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)100萬(wan)元(yuan)(yuan)(yuan)中，因此不(bu)能認(ren)定王(wang)(wang)(wang)海(hai)(hai)(hai)浪(lang)(lang)實(shi)際(ji)(ji)取(qu)得(de)了多計(ji)算(suan)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)利(li)(li)息(xi)(xi)及該(gai)(gai)利(li)(li)息(xi)(xi)產生(sheng)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)復利(li)(li)40余萬(wan)元(yuan)(yuan)(yuan)，應認(ren)定其(qi)構(gou)(gou)(gou)成(cheng)受賄罪未(wei)遂。我們認(ren)為，是(shi)(shi)否取(qu)得(de)財物是(shi)(shi)區分(fen)受賄犯罪既遂與(yu)未(wei)遂的(de)(de)(de)(de)(de)(de)關鍵。王(wang)(wang)(wang)海(hai)(hai)(hai)浪(lang)(lang)與(yu)周某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)結算(suan)90萬(wan)元(yuan)(yuan)(yuan)本(ben)息(xi)(xi)時(shi)，已(yi)經按(an)照雙(shuang)方(fang)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)約定計(ji)算(suan)出本(ben)該(gai)(gai)收(shou)取(qu)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)本(ben)息(xi)(xi)和以多計(ji)算(suan)一(yi)年(nian)(nian)利(li)(li)息(xi)(xi)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)方(fang)式(shi)送(song)給(gei)(gei)(gei)王(wang)(wang)(wang)海(hai)(hai)(hai)浪(lang)(lang)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)好(hao)處費(fei)共(gong)計(ji)200.3萬(wan)余元(yuan)(yuan)(yuan)，在這200.3萬(wan)余元(yuan)(yuan)(yuan)中，本(ben)金、利(li)(li)息(xi)(xi)和好(hao)處費(fei)混同。隨后，周某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)詢問王(wang)(wang)(wang)海(hai)(hai)(hai)浪(lang)(lang)如何(he)支付，王(wang)(wang)(wang)海(hai)(hai)(hai)浪(lang)(lang)又與(yu)周某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)達成(cheng)繼(ji)續(xu)借100萬(wan)元(yuan)(yuan)(yuan)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)合意，此時(shi)舊的(de)(de)(de)(de)(de)(de)債權(quan)(quan)消滅，新(xin)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)債權(quan)(quan)產生(sheng)。王(wang)(wang)(wang)海(hai)(hai)(hai)浪(lang)(lang)已(yi)經取(qu)得(de)包含(han)40余萬(wan)元(yuan)(yuan)(yuan)好(hao)處費(fei)在內的(de)(de)(de)(de)(de)(de)200.3萬(wan)余元(yuan)(yuan)(yuan)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)實(shi)際(ji)(ji)控制(zhi)權(quan)(quan)，繼(ji)續(xu)借給(gei)(gei)(gei)周某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)100萬(wan)元(yuan)(yuan)(yuan)是(shi)(shi)其(qi)對該(gai)(gai)200.3萬(wan)余元(yuan)(yuan)(yuan)的(de)(de)(de)(de)(de)(de)處分(fen)行(xing)(xing)為。綜上所(suo)述，周某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)某(mou)(mou)(mou)(mou)(mou)以重復計(ji)算(suan)90萬(wan)元(yuan)(yuan)(yuan)一(yi)年(nian)(nian)利(li)(li)息(xi)(xi)方(fang)式(shi)送(song)給(gei)(gei)(gei)王(wang)(wang)(wang)海(hai)(hai)(hai)浪(lang)(lang)好(hao)處費(fei)，雙(shuang)方(fang)合意一(yi)致(zhi)，應認(ren)定王(wang)(wang)(wang)海(hai)(hai)(hai)浪(lang)(lang)構(gou)(gou)(gou)成(cheng)受賄罪既遂，受賄數額40余萬(wan)元(yuan)(yuan)(yuan)。

　　同時，王(wang)海(hai)浪(lang)(lang)借給(gei)管理服務對(dui)象周某(mou)某(mou)90萬元(yuan)，約定月息2分、年復利(li)計算，其主(zhu)觀動(dong)機是為(wei)了獲取大額(e)回報，客觀上周某(mou)某(mou)確有借款需求，且相關借款投入了生產(chan)經(jing)營，并非以借為(wei)名(ming)輸送利(li)益，王(wang)海(hai)浪(lang)(lang)行為(wei)影響公正執行公務，根據《中(zhong)國共產(chan)黨紀(ji)律處分條例》第(di)(di)九十條第(di)(di)二款規定，王(wang)海(hai)浪(lang)(lang)違反了黨的廉潔紀(ji)律，故該筆90萬元(yuan)借款獲取的利(li)息總額(e)110.3萬余元(yuan)扣除(chu)受賄數額(e)40余萬元(yuan)，剩余70余萬元(yuan)應認定為(wei)違紀(ji)數額(e)。

　　馮建明(ming)：實(shi)踐中(zhong)，利(li)(li)息(xi)的(de)(de)(de)(de)數額(e)和(he)借(jie)(jie)款(kuan)(kuan)期限(xian)是相對應(ying)的(de)(de)(de)(de)。具(ju)體到本案，周某(mou)某(mou)與王(wang)海(hai)浪之間(jian)有(you)請(qing)托和(he)謀利(li)(li)行為，同(tong)時(shi)雙方(fang)在主(zhu)觀上對以多(duo)計(ji)(ji)算(suan)一年(nian)(nian)借(jie)(jie)款(kuan)(kuan)利(li)(li)息(xi)方(fang)式行受(shou)賄(hui)(hui)均(jun)系明(ming)知(zhi)，因此可(ke)以定(ding)(ding)性為受(shou)賄(hui)(hui)。受(shou)賄(hui)(hui)數額(e)的(de)(de)(de)(de)確定(ding)(ding)，要看雙方(fang)對借(jie)(jie)款(kuan)(kuan)期限(xian)有(you)無約定(ding)(ding)，有(you)約定(ding)(ding)則按約定(ding)(ding)，無約定(ding)(ding)的(de)(de)(de)(de)按照實(shi)際(ji)借(jie)(jie)款(kuan)(kuan)時(shi)間(jian)計(ji)(ji)算(suan)。本案屬于沒有(you)約定(ding)(ding)借(jie)(jie)款(kuan)(kuan)期限(xian)的(de)(de)(de)(de)情形，因此，王(wang)海(hai)浪什(shen)么(me)(me)時(shi)候(hou)索要本息(xi)，利(li)(li)息(xi)就應(ying)計(ji)(ji)算(suan)到什(shen)么(me)(me)時(shi)候(hou)，對于多(duo)計(ji)(ji)算(suan)的(de)(de)(de)(de)一年(nian)(nian)利(li)(li)息(xi)，及(ji)該利(li)(li)息(xi)產生的(de)(de)(de)(de)復利(li)(li)，王(wang)海(hai)浪和(he)周某(mou)某(mou)均(jun)是認可(ke)的(de)(de)(de)(de)。故對于該90萬元(yuan)借(jie)(jie)款(kuan)(kuan)多(duo)計(ji)(ji)算(suan)一年(nian)(nian)的(de)(de)(de)(de)利(li)(li)息(xi)及(ji)該利(li)(li)息(xi)的(de)(de)(de)(de)復利(li)(li)共計(ji)(ji)40余(yu)萬元(yuan)均(jun)應(ying)認定(ding)(ding)為王(wang)海(hai)浪的(de)(de)(de)(de)受(shou)賄(hui)(hui)數額(e)。

　　王海浪低價買房后又將該房產賣出，并將所獲資金用于個人生活支出，為何認定其構成洗錢罪？

　　馮建明：《中華人(ren)民(min)(min)共和國刑(xing)法修(xiu)正案（十一）》將自洗(xi)(xi)錢(qian)(qian)行(xing)為(wei)(wei)規(gui)定(ding)為(wei)(wei)洗(xi)(xi)錢(qian)(qian)犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)。自洗(xi)(xi)錢(qian)(qian)行(xing)為(wei)(wei)是指(zhi)實施毒(du)品(pin)犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)、黑社(she)會性(xing)質(zhi)的(de)(de)(de)組(zu)織(zhi)犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)、恐怖活動犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)、走私(si)犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)、貪污(wu)賄賂犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)、破(po)壞金(jin)融管理秩序犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)、金(jin)融詐騙(pian)犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)等(deng)(deng)七類上(shang)游犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)的(de)(de)(de)本犯(fan)(fan)(fan)，為(wei)(wei)了(le)掩飾隱瞞自己(ji)的(de)(de)(de)犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)所(suo)得(de)(de)及其(qi)產生的(de)(de)(de)收(shou)益的(de)(de)(de)來源(yuan)和性(xing)質(zhi)，將犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)所(suo)得(de)(de)及其(qi)產生的(de)(de)(de)收(shou)益轉換(huan)(huan)為(wei)(wei)現(xian)金(jin)、金(jin)融票(piao)據(ju)、有價(jia)證券或者通過(guo)轉賬等(deng)(deng)結算方式轉移資(zi)金(jin)，或者將資(zi)金(jin)匯往境外等(deng)(deng)。自洗(xi)(xi)錢(qian)(qian)具(ju)有一定(ding)的(de)(de)(de)獨(du)(du)立(li)(li)性(xing)，又與(yu)其(qi)上(shang)游犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)緊密(mi)相(xiang)連，密(mi)不(bu)可分。根據(ju)最高人(ren)民(min)(min)法院《關于(yu)審(shen)理洗(xi)(xi)錢(qian)(qian)等(deng)(deng)刑(xing)事案件具(ju)體應用法律若干問(wen)題(ti)的(de)(de)(de)解釋》第四條(tiao)第一款的(de)(de)(de)規(gui)定(ding)，洗(xi)(xi)錢(qian)(qian)罪(zui)(zui)(zui)以上(shang)游犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)事實成立(li)(li)為(wei)(wei)前提。自洗(xi)(xi)錢(qian)(qian)的(de)(de)(de)獨(du)(du)立(li)(li)性(xing)體現(xian)在(zai)，行(xing)為(wei)(wei)人(ren)將其(qi)職務犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)所(suo)得(de)(de)財物轉換(huan)(huan)為(wei)(wei)現(xian)金(jin)、金(jin)融票(piao)據(ju)、有價(jia)證券，實現(xian)所(suo)得(de)(de)財物的(de)(de)(de)“質(zhi)變”，具(ju)備了(le)新的(de)(de)(de)完整的(de)(de)(de)犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)構成要(yao)件。洗(xi)(xi)錢(qian)(qian)罪(zui)(zui)(zui)與(yu)職務犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)的(de)(de)(de)構成要(yao)件互不(bu)重合，因此相(xiang)互并不(bu)存在(zai)牽連吸收(shou)的(de)(de)(de)問(wen)題(ti)。基(ji)于(yu)這(zhe)種相(xiang)互獨(du)(du)立(li)(li)性(xing)，根據(ju)《中華人(ren)民(min)(min)共和國刑(xing)法》第六十九條(tiao)的(de)(de)(de)規(gui)定(ding)，應當以洗(xi)(xi)錢(qian)(qian)罪(zui)(zui)(zui)與(yu)相(xiang)應的(de)(de)(de)職務犯(fan)(fan)(fan)罪(zui)(zui)(zui)數罪(zui)(zui)(zui)并罰。

　　本(ben)案中，王海(hai)浪(lang)(lang)通過低價(jia)買房(fang)受(shou)(shou)(shou)賄(hui)(hui)(hui)11萬余(yu)元，受(shou)(shou)(shou)賄(hui)(hui)(hui)財物(wu)(wu)依附于(yu)房(fang)屋。王海(hai)浪(lang)(lang)以王某(mou)(mou)甲(jia)(jia)名(ming)義完成受(shou)(shou)(shou)賄(hui)(hui)(hui)后立(li)即(ji)將房(fang)屋交由中介出售，所(suo)得(de)售房(fang)款轉(zhuan)入王某(mou)(mou)甲(jia)(jia)賬戶后又轉(zhuan)入伍某(mou)(mou)某(mou)(mou)賬戶，后售房(fang)款用于(yu)裝修房(fang)屋和歸還借貸(dai)等。上(shang)(shang)述(shu)行為(wei)不是單純的(de)(de)對犯(fan)(fan)罪(zui)所(suo)得(de)予以持有、使用等物(wu)(wu)理性轉(zhuan)移，而是經過上(shang)(shang)述(shu)銷售、轉(zhuan)賬行為(wei)，從客觀上(shang)(shang)將受(shou)(shou)(shou)賄(hui)(hui)(hui)所(suo)得(de)的(de)(de)來源和性質(zhi)進(jin)行積極掩飾(shi)，切斷了(le)受(shou)(shou)(shou)賄(hui)(hui)(hui)款的(de)(de)來源和性質(zhi)，使得(de)受(shou)(shou)(shou)賄(hui)(hui)(hui)財物(wu)(wu)在表面上(shang)(shang)合(he)法化，增加(jia)了(le)司法機關偵(zhen)查(cha)難(nan)度。主(zhu)觀上(shang)(shang)，王海(hai)浪(lang)(lang)作為(wei)上(shang)(shang)游受(shou)(shou)(shou)賄(hui)(hui)(hui)犯(fan)(fan)罪(zui)的(de)(de)本(ben)犯(fan)(fan)，其(qi)(qi)對受(shou)(shou)(shou)賄(hui)(hui)(hui)犯(fan)(fan)罪(zui)所(suo)得(de)的(de)(de)性質(zhi)是明(ming)知(zhi)的(de)(de)，同(tong)時對上(shang)(shang)述(shu)一(yi)系(xi)列的(de)(de)轉(zhuan)換(huan)、混同(tong)行為(wei)，必然導致受(shou)(shou)(shou)賄(hui)(hui)(hui)財物(wu)(wu)的(de)(de)性質(zhi)發生變化也(ye)是明(ming)知(zhi)的(de)(de)，其(qi)(qi)主(zhu)觀目的(de)(de)是為(wei)了(le)掩飾(shi)隱瞞自己(ji)的(de)(de)犯(fan)(fan)罪(zui)所(suo)得(de)及其(qi)(qi)產生的(de)(de)收益的(de)(de)來源和性質(zhi)。因此從客觀和主(zhu)觀上(shang)(shang)評價(jia)，認(ren)定(ding)王海(hai)浪(lang)(lang)構成洗錢罪(zui)，與受(shou)(shou)(shou)賄(hui)(hui)(hui)罪(zui)數罪(zui)并罰。

　　王海浪接受他人免除借款利息的行為是民事行為還是受賄？為何認定王海浪構成自首？

　　馮建(jian)明：2016年(nian)11月，在王(wang)海浪幫助協(xie)調下，重(zhong)慶某(mou)(mou)(mou)實業(ye)有(you)限公(gong)司順利中標某(mou)(mou)(mou)地塊。2017年(nian)10月，王(wang)海浪以(yi)伍某(mou)(mou)(mou)某(mou)(mou)(mou)名(ming)義(yi)向重(zhong)慶某(mou)(mou)(mou)實業(ye)有(you)限公(gong)司借(jie)(jie)款(kuan)40萬(wan)元(yuan)。2019年(nian)7月，王(wang)海浪與重(zhong)慶某(mou)(mou)(mou)實業(ye)有(you)限公(gong)司結算(suan)時(shi)，雙方(fang)約定該筆(bi)40萬(wan)元(yuan)借(jie)(jie)款(kuan)按照月息(xi)2分、年(nian)復利計算(suan)利息(xi)共計18.3萬(wan)余(yu)元(yuan)。為表(biao)示(shi)感(gan)謝(xie)以(yi)及(ji)希(xi)望繼續獲(huo)得關照，周某(mou)(mou)(mou)某(mou)(mou)(mou)主動向王(wang)海浪提出免除該筆(bi)利息(xi)18.3萬(wan)余(yu)元(yuan)，王(wang)海浪表(biao)示(shi)同意。

　　在(zai)(zai)日常生產生活中，自然人與(yu)自然人、自然人與(yu)法人等平(ping)等民事主(zhu)體(ti)之(zhi)間因資金需求難(nan)免存在(zai)(zai)借貸(dai)的(de)(de)(de)情(qing)形。本案中，王(wang)(wang)海(hai)浪(lang)(lang)與(yu)重慶(qing)(qing)某(mou)實(shi)業有(you)(you)(you)限(xian)(xian)(xian)公司(si)(si)(si)(si)之(zhi)間的(de)(de)(de)“借貸(dai)關(guan)系”卻隱藏著權錢交易的(de)(de)(de)本質(zhi)。一是王(wang)(wang)海(hai)浪(lang)(lang)與(yu)重慶(qing)(qing)某(mou)實(shi)業有(you)(you)(you)限(xian)(xian)(xian)公司(si)(si)(si)(si)的(de)(de)(de)主(zhu)體(ti)地位不(bu)平(ping)等，該公司(si)(si)(si)(si)在(zai)(zai)王(wang)(wang)海(hai)浪(lang)(lang)公權力的(de)(de)(de)范圍內從事工程項(xiang)目建(jian)設；二是客觀上王(wang)(wang)海(hai)浪(lang)(lang)為重慶(qing)(qing)某(mou)實(shi)業有(you)(you)(you)限(xian)(xian)(xian)公司(si)(si)(si)(si)謀取(qu)(qu)了不(bu)正當利(li)益(yi)(yi)；三(san)是根(gen)據相關(guan)證(zheng)據，同一時(shi)期(qi)重慶(qing)(qing)某(mou)實(shi)業有(you)(you)(you)限(xian)(xian)(xian)公司(si)(si)(si)(si)出(chu)借給他人的(de)(de)(de)資金是收取(qu)(qu)利(li)息的(de)(de)(de)，主(zhu)觀上該公司(si)(si)(si)(si)股東周某(mou)某(mou)與(yu)王(wang)(wang)海(hai)浪(lang)(lang)之(zhi)間達成以免息方(fang)式行受賄(hui)(hui)(hui)(hui)的(de)(de)(de)合意。根(gen)據“兩高”《關(guan)于(yu)辦理貪污賄(hui)(hui)(hui)(hui)賂刑事案件適用法律(lv)若干問題(ti)的(de)(de)(de)解釋(shi)》第十二條規(gui)定：賄(hui)(hui)(hui)(hui)賂犯(fan)罪中的(de)(de)(de)“財(cai)物(wu)”包(bao)括(kuo)貨(huo)(huo)幣、物(wu)品(pin)和財(cai)產性(xing)利(li)益(yi)(yi)。財(cai)產性(xing)利(li)益(yi)(yi)包(bao)括(kuo)可以折算為貨(huo)(huo)幣的(de)(de)(de)物(wu)質(zhi)利(li)益(yi)(yi)如房屋裝修、債務(wu)免除等，以及需要(yao)支付(fu)貨(huo)(huo)幣的(de)(de)(de)其他利(li)益(yi)(yi)如會(hui)員(yuan)服務(wu)、旅(lv)游等。綜(zong)上，王(wang)(wang)海(hai)浪(lang)(lang)利(li)用職務(wu)之(zhi)便為重慶(qing)(qing)某(mou)實(shi)業有(you)(you)(you)限(xian)(xian)(xian)公司(si)(si)(si)(si)提供幫(bang)助，此后(hou)通過向該公司(si)(si)(si)(si)借款并被免除應(ying)支付(fu)的(de)(de)(de)利(li)息的(de)(de)(de)方(fang)式獲得(de)財(cai)產性(xing)利(li)益(yi)(yi)，符合受賄(hui)(hui)(hui)(hui)犯(fan)罪的(de)(de)(de)構成要(yao)件，應(ying)認定王(wang)(wang)海(hai)浪(lang)(lang)構成受賄(hui)(hui)(hui)(hui)罪。

　　李春(chun)梅：根據“兩高(gao)”《關于辦理職務(wu)犯(fan)罪(zui)(zui)(zui)案件認定自(zi)(zi)首(shou)(shou)、立(li)功等量刑情(qing)節若(ruo)干(gan)問(wen)題的(de)意見》規定：沒(mei)有(you)自(zi)(zi)動(dong)投案，但具(ju)有(you)以(yi)下情(qing)形(xing)之一的(de)，以(yi)自(zi)(zi)首(shou)(shou)論：（1）犯(fan)罪(zui)(zui)(zui)分子如實(shi)交(jiao)代辦案機(ji)關未掌握的(de)罪(zui)(zui)(zui)行(xing)(xing)，與辦案機(ji)關已掌握的(de)罪(zui)(zui)(zui)行(xing)(xing)屬不同種(zhong)罪(zui)(zui)(zui)行(xing)(xing)的(de)；（2）辦案機(ji)關所掌握線索(suo)針對的(de)犯(fan)罪(zui)(zui)(zui)事實(shi)不成(cheng)立(li)，在此范(fan)圍(wei)外(wai)犯(fan)罪(zui)(zui)(zui)分子交(jiao)代同種(zhong)罪(zui)(zui)(zui)行(xing)(xing)的(de)。本案中，辦案機(ji)關起初掌握的(de)王海浪某受賄(hui)問(wen)題線索(suo)不成(cheng)立(li)。王海浪在留置(zhi)期間(jian)主動(dong)交(jiao)代辦案機(ji)關尚未掌握的(de)受賄(hui)犯(fan)罪(zui)(zui)(zui)事實(shi)，符合解釋中的(de)第二種(zhong)情(qing)形(xing)，應當認定為自(zi)(zi)首(shou)(shou)。

　　綜合考慮全案犯罪事實和量刑情節，本院最終對王海浪以受賄罪判處有期徒刑三年三個月，并處罰金人民幣二十萬元；以洗錢罪判處有期徒刑六個月，并處罰金人民幣五萬元，數罪并罰，決定執行有期徒刑三年六個月，并處罰金人民幣二十五萬元。對王海浪的違法所得及其收益依法予以追繳，上繳國庫。（ 本報記者 方弈霏(fei)）